A rápida adoção da Costa Rica da plataforma de pagamento Sinpe Móvil, conforme documentado por relatórios recentes e dados oficiais, transformou o cenário e o setor bancário do país.
O banco central lançou Sinpe Móvil em 2015, mas seu uso subiu após a pandemia. No final de 2024, 76% dos costarratórios acima dos 15 anos usaram ativamente o sistema, conduzindo centenas de milhões de transações a cada ano.
Essa mudança reduziu o uso em dinheiro e cortou os custos bancários, à medida que os bancos processaram menos transações em dinheiro e gerenciavam despesas operacionais mais baixas. Varejistas e consumidores adotaram Sinpe Móvil por sua velocidade e simplicidade.
O sistema permitiu pagamentos instantâneos para tudo, desde mantimentos a serviços, com mais da metade dos usuários pagando por bens ou serviços através da plataforma. No entanto, essa conveniência teve um custo.
As empresas, especialmente no setor informal, começaram a usar Sinpe Móvil para coletar pagamentos sem emitir faturas. Essa prática lhes permitiu subnotar a renda e evitar as obrigações fiscais e imposto de renda de valor agregado.
Fechando a brecha de impostos Sinpe Móvil
O Ministério das Finanças confirmou que o estado perde receita tributária significativa a cada ano porque muitas empresas exploram essa brecha. Especialistas e autoridades fiscais concordam que o próprio método de pagamento não é a causa raiz da evasão.
Em vez disso, a falta de controles integrados ativou a subnotificação generalizada. A ausência de um mecanismo de retenção de impostos automáticos para as transações de Sinpe Móvil contribuiu ainda mais para a questão.
Diferentemente dos pagamentos de cartões, que retêm impostos automaticamente, as transações Sinpe Móvil deixavam as empresas para auto-relatar as vendas. Muitos não o fizeram, e o governo lutou para rastrear esses pagamentos de maneira eficaz.
O Ministério das Finanças e o Banco Central responderam desenvolvendo um novo sistema para reter automaticamente o valor agregado e o imposto de renda. Este sistema se aplica a transações comerciais feitas através de Sinpe Móvil.
O novo mecanismo, esperado em 2025, não afetará as transferências pessoais. O objetivo é fechar a brecha e garantir que as empresas paguem sua parte justa de impostos, nivelando o campo de jogo para o comércio formal e informal.
Esse movimento ocorre quando a Costa Rica procura fortalecer sua posição fiscal e manter sua reputação de transparência financeira. A história de Sinpe Móvil destaca como a inovação digital pode trazer eficiência e inclusão, mas também novos riscos se as estruturas regulatórias não acompanharem o ritmo.
